企业需要遵循一定的税收管理原则

引言

税务管理在企业发展中占有重要地位。做好税务管理可以降低企业的税收成本，增加企业的收入，有效规避企业的税收风险。随着市场竞争的日益激烈，为了保持市场竞争优势，企业应重视税务管理，认识到税务管理的不足，遵守国家有关法律法规，确保合法合规，降低税收成本。

1企业税务管理概述

1.企业税务管理的基本概念

企业税务管理是指企业根据国家税法等有关法律、法规对企业内部涉税工作进行管理。企业实施税务管理需要遵守法律法规，也可以充分利用法律法规中的相关政策，尽量降低企业的税收成本，从而提高企业的收入。企业税务管理需要相关人员综合考虑法律法规，联系其他影响因素，不断优化企业税务管理。税务管理人员还应及时关注新的政策法规，对企业税务管理进行相应的优化调整，确保企业利益。

1.2.企业税务管理的意义

企业税务管理对企业有很多好处。首先，合理的税务管理可以帮助企业规避涉税风险。企业是大纳税人，需要向国家缴纳一定的税款。企业税务管理制度存在问题或者员工税务管理失误，企业将面临涉税风险。合理开展企业税务管理可以弥补企业的制度漏洞，减少企业员工的工作失误，有效规避涉税风险。其次，合理开展企业税务管理也可以提高企业税务管理的效率，减轻企业的税收负担。如果税务管理不能有效开展，企业将面临沉重的税务工作，进而承担沉重的税务负担。这种情况会影响企业的收入，最终不可避免地影响企业的发展。合理的税收管理，充分利用相关政策，在合法的前提下减轻企业税收，可以有效减轻企业的税收负担。最后，合理开展企业税务管理有助于提高企业管理水平。企业管理工作包括税务管理工作，税务管理工作占有重要地位。合理开展税务管理可以提高员工的专业能力，提高税务管理水平，进而提高企业的整体管理水平1。

1.3.企业开展税务管理应遵循的原则

企业需要遵循一定的税收管理原则。首先，企业要遵循税收合法的原则。法律原则是要求企业在处理涉税工作时严格遵守法律法规。国家对税收工作有严格的法律法规，对违法的税收行为有严重的处罚。企业要开展税收管理，需要充分了解相关法律法规，遵守这些法律法规，切不可钻法律漏洞，或者冒险做违法的事情。企业要想长远发展，就必须诚信纳税，依法纳税。在实际工作中，企业还应随时关注相关法律法规或政策的变化，并根据最新规定调整税收管理。其次，企业还应遵循税收管理制度最优化的原则。确保税收管理最优化的原则，即要求企业在依法开展税收工作的前提下充分考虑税收成本，优化税收管理制度和税收管理制度，减少税收支出，提高企业收入。

2.企业税务管理中存在的问题

2.完善税务管理机制

目前，许多企业的税收管理机制仍不完善，导致企业的税收管理工作无法有效进行，甚至受到阻碍。企业税收管理机制存在的问题主要表现在两个方面。一方面，部分企业的税收管理工作肤浅，理论性强，但难以实施；另一方面，部分企业的税收管理机制与企业的实际情况不一致。这种情况导致企业的税收管理工作与企业的税收管理制度相矛盾，难以开展，影响企业的正常运行2。

2.22不重视税务管理工作

目前，一些企业对税务管理工作重视不够。在发展过程中重视收入是许多企业的现象，但一些企业在发展过程中过于重视收入，对税收等问题缺乏重视。这些企业的税收管理理念相对落后，税收管理机制不够完善。有些企业没有专门从事税务管理工作的部门或工作人员。在这些企业中，税务工作主要由财务人员完成，导致了许多问题。一方面，财务人员自身工作繁重，缺乏时间处理税务管理相关内容，难以处理税务管理相关事宜。另一方面，财务人员缺乏对税务管理相关知识的掌握，导致财务管理工作无法有效进行，难以降低企业的税收成本，增加企业的收入。

2.企业税收筹划成本观念不足

目前，一些企业仍存在税收筹划成本观念不足的问题。所谓税收筹划，就是企业在合法情况下做好税收筹划，尽量少纳税。为了减少纳税，企业必须研究和学习税收相关的法律、法规和政策，培训相关人员提高税务管理效率。有时企业需要向税务机构寻求帮助。这种工作会给企业带来一定的支出，这是为了税收筹划，所以可以看作是税收筹划的成本。但很多企业只看到眼前的利益，对税收筹划的重要性缺乏认识，税收筹划支出较少，影响税收筹划工作，不利于企业降低税收成本。

2.4.税务管理人员专业素质差。部分企业对税务管理工作重视不够，企业的税务工作往往由财务人员兼作。因此，企业的税务管理工作往往与财务工作混为一谈，企业的税务管理工作无法有效开展。原因是这类企业缺乏专业的税务管理人员。有的企业有专职的税务管理人员，但专业素质不够，无法灵活运用相关政策优势，导致企业税收成本增加。