河南省投资担保产业发展中存在的问题

为缓解中小企业融资困难，规范民间借贷市场，2009年―2010年，河南省批准设立大量投资担保公司，使投资担保公司数量呈爆炸式增长，达到1家 600多人，位居全国前列。门槛低、数量激增，导致投资担保市场出现法人治理结构不完善、缺乏具有管理和风险控制能力的专业人才、各种规章制度不完善、超额担保等一系列问题，亟待规范和纠正。

 

河南省投资担保产业发展x中存在的问题

 

1.公司组织结构不合理。从河南省投资担保行业目前的组织结构来看，存在以下问题：一是缺乏项目评审委员会；二是没有内部审计部门；三是副总经理或关键部门副经理空缺。这些问题导致公司纵向权利义务关系不合理，横向协调制衡机制不完善，部门权责不清，管理混乱。

 

2.公司的管理制度并不完善。调查发现，许多公司在担保业务管理制度、补偿制度、财务管理制度、风险控制管理方法等方面存在不同程度的缺失。部分公司制度生搬硬套，不适应公司发展的具体情况；部分制度不完善，需要补充；部分制度条款简单，需要细化；部分条款不够明确，不易实施；部分制度在实际工作中根本没有实施。

 

3.公司财务管理不够规范。投资担保公司的业务涉及大量资金，从项目调查、筛选、确定到保后监管全过程的风险控制与财务管理密切相关。调查发现，担保公司财务部上级为数不多的直接总经理，缺乏财务副总经理，难以形成有效的权责水平；财务经理职权过多，岗位职责与其他职能部门严重交叉，导致公司管理混乱。也有一些公司账户混乱，财务账单填写不规范，账单保管不善。这些现象为公司的长期可持续发展埋下了隐患。

 

4.需要加强公司的风险控制。河南省投资担保公司在风险控制方面存在以下问题：一是风险控制部无用，人员少，专业素质低，专业能力弱，甚至对担保行业了解不够；二是担保业务开展时，担保申请人尽职调查不到位；三是担保项目审批程序不规范；四是被担保人监控不力；五是风险控制体系不完善，风险控制工作不专业，担保业务流程不规范；第六，财务管理只是风险控制环节的探索，缺乏理论和制度支持。

 

5.公司的项目管理需要规范。在项目管理方面，首先是项目调查不够深入，项目调查结果未形成书面项目调查报告，仅口头向总经理、董事长报告；其次，没有正式的项目评审委员会，项目评审没有严格的评审流程和书面材料，主要是会议讨论，最终是否向借款人提供担保只由董事长或总经理决定。

 

6.公司缺乏内部审计。调查发现，大多数担保公司缺乏内部审计工作，尚未开展内部审计工作，凭证、报表审计仅由财务经理负责；财务经理往往负责更多的事情，审计工作不够仔细，所以内部审计几乎是空白。