金融违法犯罪现象理论分析

金融违法犯罪现象理论分析

目前，我国金融违法犯罪现象层出不穷，表现形式多样，但是，我们可以通过理论分析，

看看隐含在其中的共同本质。

(1)经济学分析

1、寻租理论。20世纪50-60年代，戈登针对垄断福利(或社会)成本问题，•塔洛克作为寻租理论的创始人之一，首先提出并论证了寻租理论。寻租的本质是权力和金钱之间的交易，这是腐败的重要根源。寻租活动本身并没有创造任何财富。相反，它造成了社会资源的巨大浪费——寻租者挖空心思寻找后门，用礼物和金钱疏通层层关系，最终从中获利，但这些寻租活动本身并没有产生任何新的物质产品。因此，寻租支出是一种纯粹的浪费。如果你有权力，你可能会腐败。在财务管理过程中，可能会发生资金分配、行政事项审批、收入征收管理等问题。

2、委托代理理论。政府提供公共产品本质上是公众委托政府提供私营部门无法通过市场配置实现的有效供给。可以看出，政府实际上是一个国家或社会的代理机构，承担着公共委托的责任，而居民则向政府纳税，这构成了居民与政府和政府组织之间的“委托代理”关系。由于政府是由许多个人组成的若干公共机构，由于追求个人利益和部门利益，政府往往违背客户的期望，存在“逆向选择”和“道德风险”问题。为了保护国家的公共利益，必须建立健全财政监督机制。目前，我国财政监督中的绩效考核指标缺乏客观的评价体系。评价指标主要是收支金额和完成进度，缺乏科学公正的指标。因此，财政管理存在诸多漏洞，各种打边球的违法犯罪现象不断出现，侵蚀着国家和公众的利益。

3、经济人假设理论。“经济人”是经济生活中一般人性的抽象。人性追求私利，以利己为原则。自利的动机是人与生俱来的本性。正是有了这种自利的动机，人们才从事经济活动，即“经济人”。换句话说，人的思想不可能那么纯洁。因此，我们不能完全把诚信寄托在人们的意识上。仅靠教育很难防止金融违法行为的发生。要真正维护金融秩序，必须做好各环节的制度设计，堵住漏洞，严惩违法行为。

这就是为什么金融违法犯罪现象不断发生，短期内难以根除的制度建设。

(2)心理学分析

1、一夜暴富的想法。改革开放时期，随着经济的快速发展，城乡居民收入水平的不断提高和社会转型的加快，人们的思想也发生了很大的变化。社会上的一些人培养了“一夜暴富”的想法。我不想通过诚实的劳动和合法的管理来改善我的生活条件，实现我的个人理想，但我希望不劳而获，整天思考“天上掉下一个大馅饼”，甚至通过不正当的手段获得不正当的财富。如果有这样错误想法的人负责财政资金，有权力，监督不严格，他们可能会冒险，尽一切可能把资金据为己有。

2、比较心理学。美国经济学家杜森贝利在分析人们的消费心理学时提出了“相对收入假设”的理论。他认为，一个人的消费水平首先取决于他的实际收入（绝对收入），但他也必须根据自己的相对收入进行必要的调整。所谓的相对性，除了与他自己的过去相比，主要是与他周围的人相比。相对收入影响消费，然后影响他的福利。这种从比较中获得的福利被称为“相对福利”。人们不仅关注他们的现状比以前有多大的改善，而且更关注他们周围人的收入和福利的改善。如果其他人有更大的改善，即使他们的现状有了很大的改善，他仍然感到非常不满意。由于这种心理学的存在，如果没有严格的制度约束，一些行使财务管理权力的人可能会利用自己的权利谋取私利，以满足他们对金钱和物质财富的无限追求。

3、法律不责怪公众心理学。“法律不责怪公众”是普通人常说的一句俗话，其大意是指当某种行为具有一定的群体性或普遍性时，即使这种行为含有一定的非法或不合理因素，法律也很难惩罚它。这一概念对普通人有一定的影响。当社会氛围受到金钱享受主义的影响时，以公共资金吃喝、以会议名义旅游等不良现象越来越严重。